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存货为负数,应交税金为负数是怎么回事? 存货出现负数一般是基于如下原因: 1、存货账结存数量为负数,而余额为蓝字. 2、货物之间串货,有两种可能,一种是发票开错,另一种是发货时发错,这样会造成一个货物 … Continue reading ​存货为负数,应交税金为负数是怎么回事?

企业所得税年报中,其他业务收入能是负数吗 一般不会是负数,如果有以前年度的退货那也是通过以前年度损益调整来核算的. 其他业务收入负数什么意思? 利润表中的营业收入产生影响了红字发票,若没有别的收入,收 … Continue reading ​企业所得税年报中,其他业务收入能是负数吗

资产负债表应交税费是负数怎么办 借:应交税费–应交增值税–转出未缴增值税 贷:应交税费–未交增值税 缴纳是 借:应交税费–未交增值税 贷:银行存款 根据 … Continue reading ​资产负债表应交税费是负数怎么办

银行余额调节表为负数,原因是什么 通过”银行存款余额调节表”调节相等后的银行存款余额是当日可以动用的银行存款实有数.”银行存款余额调节表”只起着对账作用 … Continue reading ​银行余额调节表为负数,原因是什么

销项负数留抵税额如何处理 已经作废的发票是不能申请红字的,购买方认证的这笔税款不得抵扣,已经抵扣的要作进项税转出,及时联系主管税务机关说明情况,并要求销货方重新开具正确发票. 因此,如果是当有销项负数 … Continue reading ​销项负数留抵税额如何处理

销项负数税额如何留抵 那你就是有进项税,没有抵扣啦. 申报表上应该是销项为零,进项税是多少,上期留抵税额是多少,期末留抵是多少.这样申报就行了. 没有抵扣的进项税,等下次有销项税时可以抵扣. 出口视同 … Continue reading ​销项负数税额如何留抵

增值税申报表出现负数,申报不通过怎么处理 必须暂估无票的收入,至少收入的金额是正数或0,也就是必须有正数冲减负数的金额才能报税. 增值税纳税申报表附表一的未开票收入一栏能填负数.另外注意,这要看你这个 … Continue reading ​增值税申报表出现负数,申报不通过怎么处理

财务软件记账减少用负数表示吗? 收益类科目统一在贷方记账,如主营业务收入,其他业务收入,营业外收入等. 成本费用类统一在借方记账,如主营业务成本,其他业务成本,营业外支出,销售费用,管理费用,财务费用 … Continue reading ​财务软件记账减少用负数表示吗?

毛利负数怎么办 毛利率在一定程度上可以反映企业产品的竞争力.如果产品具有竞争优势,其毛利率就处在较高的水平,企业就可以对其产品或服务有较强的定价能力,让售价远高于其产品的成本.如果产品缺乏竞争优势,其 … Continue reading ​毛利负数怎么办

以前年度负数结算如何做账 1、销方跨年开具的红字发票的账务处理: 借:银行存款等(红字)贷:主营业务收入(红字) 贷:应交税金–增值税(销项税额)(红字) 同时 借:主营业务成本(红字) … Continue reading ​以前年度负数结算如何做账

负数结算如何做账 财务费用属于期间费用,发生额在借方反映,如果是是冲减费用的,要在借方用负数(红字)反映.软件一般用负数,手工账一般红字. 记账凭证亦称分录凭证,又称记账凭单,是由会计部门根据审核无误 … Continue reading ​负数结算如何做账

营运资金分别为正数或者负数时表示什么 营运资本为正数,表明长期资本的数额大于长期资产,营运资本数额越大,财务状况越稳定.营运资本是绝对数,不便于直接评价企业短期偿债能力,而用相对比率更加合理. 营运资 … Continue reading ​营运资金分别为正数或者负数时表示什么

销售方开来的负数发票怎么做会计分录 负数发票即税务管理系统中的红字发票,因为发票开具错误、交易取消、销售货物退回等原因,需要更换正确发票或退回发票,但发票不符合退回作废条件的,需要开具红字发票,冲销原 … Continue reading ​销售方开来的负数发票怎么做会计分录

增值税负数发票怎么开具 开负数发票,只有发生退货时,而且是跨月的对方和本公司都已入帐要取得购货方当地国税机关出具的退货证明,本单位才可去领负数发票申请表再经国税局批准方可开具负数发票,开出的发票,只要 … Continue reading ​增值税负数发票怎么开具

现金流量可以是负数吗 每股现金流量为负的时候意味着公司发生了大量的应收款项、公司支付困难,要靠举债或扩股维持支付或者企业只有现金投入,没有资金回笼. 每股现金流量是公司经营活动所产生的净现金流量减去优 … Continue reading ​现金流量可以是负数吗