标签： 红字

发票只认证未申报能否开具红字发票 可以开红字发票,但是已经认证的必须购买方申请,提供流水号给销售方,销售方才能开具.没有认证的销售方可以直接开具红字发票. 销售方开具的红字发票,是否需要交给购买方? … Continue reading ​发票只认证未申报能否开具红字发票

红字专用发票是否需要认证 红字发票不需要认证.一般纳税人取得专用发票后,发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的,或者因销货部分退回及发生销售折让的,购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专 … Continue reading ​红字专用发票是否需要认证

企业财务人员如何开具红字发票 《发票管理办法实施细则》第四章第三十四条规定:开具发票后,如发生销货退回,需开具红字发票的,必须收回原发票并注明”作废”字样或取得对方有效证明;发 … Continue reading ​企业财务人员如何开具红字发票

用友通总账模块如何填写红字冲销凭证 第一种方法: 在凭证中,输入金额后,按”-“键,会自动生成红字冲销凭证. 第二种方法: 点击”制单–冲销凭证&#82 … Continue reading ​用友通总账模块如何填写红字冲销凭证

收据能开红字吗 用红色复写纸及红色笔填写收据(收据上每一联写出的红字就代表负数,必须减掉的)一般用于之前开错,开一张红字收据抵冲的. 收据是企事业单位在经济活动中使用的原始凭证,主要是指财政部门印制的 … Continue reading ​收据能开红字吗

购买方已抵扣怎么开具红字信息表 答:购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称”新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简 … Continue reading ​购买方已抵扣怎么开具红字信息表

已抵扣的的红字负数怎么入账? 开具红字发票要经过税务局批准后方能开具的,然后用红字发票做冲回销售的分录,最后再开正确的发票,并据以入帐做销售即可. 符合作废条件的(同时符合以下条件),发票注明作废,开 … Continue reading ​已抵扣的的红字负数怎么入账?

开红字信息表需要报完税吗? 1、专用发票作废的条件 开具时发现有误的,可即时作废,已经开具的专用发票需要即时作废的,必须同时满足以下条件: (1)当月开具的专用发票,当月发生全部销货退回或开票有误等情 … Continue reading ​开红字信息表需要报完税吗?

跨月发票红字冲销账务处理 1、销方跨年开具的红字发票的账务处理: 借:银行存款等(红字)贷:主营业务收入(红字) 贷:应交税金–增值税(销项税额)(红字) 同时 借:主营业务成本(红字) … Continue reading ​跨月发票红字冲销账务处理

应收账款出现借方红字需要调账吗? 借方余额是红字,那就表明出现了贷方余额,一般是因为收了款没有及时开发票、或者是预收了对方的款项、或者是多收了对方的款项造成的. 应付账款,是负债类科目,余额是应该而且 … Continue reading ​应收账款出现借方红字需要调账吗?

管理费用可以红字冲销吗? 管理费用发生计入借方,冲减就计入借方红字或贷方蓝字都是可以的,比如之前发生了费用,后面有款项退回,就需要冲销之前计入费用金额. 1、发现上一年度多提管理费用跨年后可通过以前年 … Continue reading ​管理费用可以红字冲销吗?

红字采购入库单会计分录 不针对采购订单的退货一般有两种情况,一种是退货业务发生在采购后几个月甚至更久,操作员不知道原采购订单编号;另一种是原采购订单已经做了发票校验,或者跨月无法对前期记账. 采购的货 … Continue reading ​红字采购入库单会计分录

成品油红字发票怎么做账? 根据《国家税务总局关于成品油消费税征收管理有关问题的公告》(国家税务总局公告2018年第1号)规定,一、所有成品油发票均须通过增值税发票管理新系统中成品油发票开具模块开具. … Continue reading ​成品油红字发票怎么做账?

开具红字发票操作流程是什么? 答:方法一:1、先进入增值税开票系统,在菜单栏找到红字发票申请,点第一个申请销售方的,然后下一步,填写要红冲的发票资料,打印出《申请单》(一式两联)加盖财务专用章. 2、 … Continue reading ​开具红字发票操作流程是什么?