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企业所得税季度申报时资产总额怎么填 季初资产总额,没有填写0.00就可以了!然后在季末资产总额填写你们资产负债表上的金额就可以了!记得单位是万元!然后如果季初填写0过不去的话,就填写一个最小单位就去, … Continue reading 企业所得税季度申报时资产总额怎么填

企业所得税季度本年累计是填什么 本年累计数,不是本季. 填报说明 1.第1行"营业收入":填报纳税人截至本税款所属期末,按照国家统一会计制度规定核算的本年累计营业收入. 如:以前年 … Continue reading 企业所得税季度本年累计是填什么

小规模纳税人代开专票跨季度作废后怎么账务处理 作废的发票不做分录，红字发票红冲原来的分录就可以。 小规模纳税人代开的增值税专票，在代开的时候税局就已经代收了增值税及附加税的。分录如下： 1、借：应收账 … Continue reading 小规模纳税人代开专票跨季度作废后怎么账务处理

  　企业所得税季度漏报怎么办 　　国税漏报在一个月内必须建帐申报，否则会面临罚款。 　　国税涵盖以下税种： 　　1．增值税； 　　2．消费税； 　　3．燃油税； 　　4．车辆购置税； 　　 … Continue reading 企业所得税季度漏报怎么办

  　季度申报的增值税需要按月清卡吗 　　小规模纳税人，虽然按季进行纳税申报，但也需要每月月初进行抄报税及清卡。 　　最新版本（V2.0.10.150426）开票系统已经实现在联网状态下的自 … Continue reading 季度申报的增值税需要按月清卡吗

小规模季度9万免税分录 1、小规模纳税人季度销售收入未超过9万，不需要缴增值税，就把收入全额计入主营业务收入，不确认增值税。 发生业务时： 借：银行存款（现金、应收账款） 贷：主营业务收入 贷：应缴税 … Continue reading 小规模季度9万免税分录

季度预缴所得税不计提可以吗 根据税法实施条例规定，企业所得税按年计算，分月或分季预缴。按月(季)预缴(一般是分季度预缴)，年终汇算清缴所得税的会计处理如下： 1.按月或按季计算应预缴所得税额： 借：所 … Continue reading 季度预缴所得税不计提可以吗

　季度企业所得税申报错误怎么处理      企业所得税季度申报后发现有错误，需要重新申报有三种情况。 一、企业所得税季度申报后，没有扣缴所得税，发现错误后，可以再“税费申 … Continue reading 季度企业所得税申报错误怎么处理

季度所得税多报怎么退税   据《企业所得税汇算清缴管理办法》第十一条规定，纳税人在纳税年度内预缴企业所得税税款少于应缴企业所得税税款的，应在汇算清缴期内结清应补缴的企业所得税税款;预缴税款超 … Continue reading 季度所得税多报怎么退税

小规模季度超过30万怎么做账 根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号，以下简称《通知》）等规定，现就小型微 … Continue reading 小规模季度超过30万怎么做账