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供应商退回货款现金流量如何做账 答:收到供应商退回的货款会计分录 借:银行存款 贷:应付账款 应付账款的入账时间应以与所购买物资所有权有关的风险和报酬已经转移或劳务已经接受为标志.但在实际工作中应区别 … Continue reading ​供应商退回货款现金流量如何做账

返利冲抵货款会计如何分录 收到商品和发票: 借:库存商品 应交税费 – 应交增值税 – 进项税额 贷:预付账款(返利部分)库存现金/银行存款等科目(其他部分) 营业成本和进项税 … Continue reading ​返利冲抵货款会计如何分录

收到货款发票会计分录怎么写 开出增值税发票并收到货款会计分录如下: 1、确认销售收入 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 2、结转已销商品成本 借:主营业务成本 贷:库存 … Continue reading ​收到货款发票会计分录怎么写

货款收不回来账务处理 应收账款收不回来的,如果计提了坏账准备,要冲销坏账准备,没有计提坏账准备的,直接核销,借记”管理费用”账户,贷记”应收账款”账户. … Continue reading ​货款收不回来账务处理

货款利息计入什么科目 费用化的记财务费用 资本化的记在建工程 逾期贷款罚利息计入什么科目? 《企业所得税法》第十条第四项规定的”罚金、罚款和被没收财物的损失”属于行政处罚范畴, … Continue reading ​货款利息计入什么科目

出纳多付了货款怎么做账 如果按照会计准则要求,是需要做账的,也就是把账先调错成550,再做个收款凭证.如果不做账,会使账务记载与银行存款日记账不符,也与实际不符. 如果讲简便,且处于掩盖出纳的操作错误 … Continue reading 出纳多付了货款怎么做账

银行承兑汇票大于货款怎么做账? 答:购买:购买承兑支付货款目的就是承兑现款获得利差. 借:应收票据 贷:银行存款(或现金) 财务费用(或营业外收入) 汇票支付货款: 借:原材料 贷:应收票据 银行承兑 … Continue reading 银行承兑汇票大于货款怎么做账?

供应商应收货款会计分录怎么做 按照无法付出的应付账款处理 借:应付账款 贷:营业外收入 但是,实际操作中,一般冲减存货成本. 从避税角度考虑,也可以转为账外资金管理. 借:应付账款 贷:库存现金 企业 … Continue reading 供应商应收货款会计分录怎么做

扣供应商货款会计分录 按照无法付出的应付账款处理 借:应付账款 贷:营业外收入 但是,实际操作中,一般冲减存货成本. 从避税角度考虑,也可以转为账外资金管理. 借:应付账款 贷:库存现金 企业购入材料 … Continue reading 扣供应商货款会计分录

以银行承兑汇票支付货款会计分录 用银行承兑汇票支付货款,区分不同情况会计处理如下: 1、如果直接购的材料,应分别借记原材料及应交税费,贷记应付票据,会计分录为: 借:原材料 应交税费 贷:应付票据 2 … Continue reading 以银行承兑汇票支付货款会计分录

收到预付货款的会计分录 1、收到预付账款应作如下分录: 借:银行存款 贷:预收账款 2、支付预付材料款应作如下分录: 借:预付账款 贷:银行存款 收到预付账款会计分录: 借:银行存款 贷:预收账款 借 … Continue reading 收到预付货款的会计分录

付货款未开发票该如何平账 付款后对方没开发票的情况下,可以这样处理: 1、先挂其他应收款或预付账款,督促对方开发票 2、如果真的开不了发票,只能要求对方退款,冲平账目 3、如果对方坚持不退款,可以提起 … Continue reading 付货款未开发票该如何平账