基金管理人是基金产品的募集者和管理者,其最主要职责就是按照基金合同的约定,负责基金资产的投资运作,在有效控制风险的基础上为基金投资者争取最大的投资收益.
平时购买银行的短期理财产品
借:交易性金融资产
贷:银行存款
收益出来后:
借:应收利息
贷: 投资收益
卖掉后:
借:银行存款
贷:交易性金融资产
应收利息
公司购买的基金怎么记账？
公司购买的基金应该通过交易性金融资产科目来处理.
购入基金时:
借:交易性金融资产–成本
贷:银行存款
在基金到期或者赎回时确认投资收益,或者投资损失.
借:银行存款
贷:交易性金融资产–成本
贷:投资收益
基金产品的筹集怎么做账的全部内容小编已经在上文中介绍完毕了,如果你们对于这类型的财务知识还有其他想要了解的,欢迎前往会计实务大全网的官网继续咨询.
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